跨境電商進(jìn)口商計(jì)算稅費(fèi)是跨境人必備知道,海關(guān)、商家、跨境平臺、ERP系統(tǒng)以及跨境物流倉儲都是需要清楚,跨境商品稅費(fèi)計(jì)算公式:跨境電商綜合稅率=(增值稅率+消費(fèi)稅率)/(1-消費(fèi)稅率)*70%,跨境商城上的標(biāo)價(jià)往往包含稅費(fèi)價(jià)格,在推送到海關(guān)時(shí)需要拆分,下面跨境商品稅價(jià)分離,跨境店鋪稅價(jià)拆分操作辦法。
跨境商城都可對接跨境店鋪商品稅費(fèi)分離
一、跨境電商綜合稅費(fèi)
跨境進(jìn)口電商分為兩種進(jìn)口模式,保稅備貨(1210)和BC直郵(9610)??缇尺M(jìn)口電商模式的每筆訂單均需要向海關(guān)繳納跨境電商綜合稅(跨境電商進(jìn)口稅;免關(guān)稅,進(jìn)口環(huán)節(jié)增值稅、消費(fèi)稅按法定應(yīng)納稅額的70%征收)。簡單的計(jì)算公式: 跨境商品稅費(fèi)=商品完稅價(jià)格 * 商品稅率 * 訂單商品件數(shù)
二、跨境電商商品稅率
跨境商品稅率即跨境電商綜合稅率:
跨境電商綜合稅率計(jì)算公式:跨境電商綜合稅率 = [(消費(fèi)稅率 + 增值稅率)/(1-消費(fèi)稅率)] × 70%
跨境商品稅率依據(jù):
跨境電子商務(wù)零售進(jìn)口商品清單(2019版)》、《跨境電子商務(wù)零售進(jìn)口商品清單調(diào)整表(2022版)》,對照《中華人民共和國進(jìn)出口稅則對照使用手冊(2022版)》等工具書查詢商品稅率。
三、商品完稅金額
商品原價(jià):商家設(shè)置的商品價(jià)格
商品折扣價(jià):營銷活動(降價(jià)拍、限時(shí)折扣、優(yōu)惠套餐)直接改變商品價(jià)格后的價(jià)格
商品完稅價(jià):商品實(shí)際售價(jià) + 運(yùn)費(fèi) + 保險(xiǎn)費(fèi)+優(yōu)惠券+積分抵扣價(jià)格
四、為什么要做稅價(jià)分離
1.跨境電商商家需要區(qū)分商品售價(jià)、物流費(fèi)用和跨境綜合稅費(fèi)
2.跨境商家在進(jìn)行訂單申報(bào)時(shí),訂單信息需要計(jì)算跨境稅費(fèi)相關(guān)信息
3.消費(fèi)者能夠在跨境商家的商品詳情頁中看到商品價(jià)格及跨境稅價(jià),能給消費(fèi)者帶來更專業(yè)和友好的購物體驗(yàn)
4.給商家的跨境結(jié)算提供計(jì)算依據(jù)
如何設(shè)置跨境稅率?設(shè)置跨境商品稅率有三種路徑:
1.新增上架跨境商品
跨境店鋪服務(wù)的商家會新增發(fā)布跨境商品選項(xiàng),商家在發(fā)布跨境商品時(shí)可以設(shè)置跨境商品的進(jìn)口稅率。
2.編輯已有商品
稅價(jià)分離功能發(fā)布之前就已經(jīng)發(fā)布海淘商品的商家,可通過直接編輯原有跨境商品設(shè)置跨境綜合稅率。
3.普通實(shí)物商品升級為跨境商品
已入駐跨境服務(wù)的商家可將已發(fā)布的普通實(shí)物商品升級為跨境商品,但需要再設(shè)置跨境商品的特殊字段,其中包括跨境稅率。
設(shè)置跨境電商綜合稅計(jì)稅模式
一、兩種計(jì)稅模式
跨境商家在編輯海淘商品時(shí)設(shè)置海淘商品稅率后,需要設(shè)置計(jì)稅模式,即所發(fā)布的海淘商品是獨(dú)立計(jì)算稅費(fèi)或商品價(jià)格含稅。
1.獨(dú)立計(jì)算稅費(fèi)
在商品展示頁面,商品金額和稅費(fèi)獨(dú)立分開展示,消費(fèi)者可以看到獨(dú)立稅費(fèi)。
2.商品價(jià)格含稅
在商品展示頁面只顯示含稅價(jià)格。稅費(fèi)(含運(yùn)費(fèi)稅費(fèi))包含在商品金額和運(yùn)費(fèi)金額中,看不到稅費(fèi)金額,商家有后臺可看到真實(shí)稅費(fèi)。
總結(jié):兩種計(jì)稅模式的區(qū)別主要在于海淘商品詳情頁的C端展示的不同。
二、跨境電商綜合稅計(jì)算方式
上文中已經(jīng)說明,商品完稅價(jià)格包含商品實(shí)際售價(jià)、優(yōu)惠券、折扣和商品運(yùn)費(fèi)保險(xiǎn)等。故在計(jì)算跨境商品稅費(fèi)時(shí),無論是商品含稅還是獨(dú)立計(jì)算稅費(fèi)模式,我們都可以把商品完稅價(jià)格、稅費(fèi)拆分成4個部分:商品價(jià)格(A),商品稅費(fèi)(B)。
以某一款跨境商品為例,假設(shè)其跨境稅率為10%;獨(dú)立計(jì)算稅費(fèi)模式下,商品價(jià)格(A)為100元,那么其商品稅費(fèi)(B)為10元;商品含稅模式下,此時(shí)展示給消費(fèi)者的商品價(jià)格為100元,稅費(fèi)為10元。含稅價(jià)格展示模式,消費(fèi)者看到的最終價(jià)格為110元。
三、兩種計(jì)稅模式的展示
繼續(xù)上面的例子,兩種計(jì)稅模式的展示區(qū)別如下表: 圖片
消費(fèi)者看到的商品展示
跨境稅費(fèi)在C端用戶的展示渠道包括 商品詳情頁、購物車頁、訂單提交頁、訂單詳情頁。
獨(dú)立計(jì)稅模式下(商品詳情頁 及 購物車頁)展示如下圖:
上圖注釋:商品詳情頁,購物車頁展示文案為——進(jìn)口稅:預(yù)計(jì) xx 元。這兩個頁面無法獲取訂單內(nèi)商品的實(shí)際運(yùn)費(fèi)信息,所以無法確認(rèn)商品完稅金額。我們在展示的時(shí)候取 商品實(shí)際售價(jià) * 稅率 * 數(shù)量 進(jìn)行展示預(yù)計(jì)的稅費(fèi)(不含運(yùn)費(fèi)稅費(fèi))。
獨(dú)立計(jì)稅模式下(訂單提交頁 及 訂單詳情頁)展示如下圖:
上圖注釋:訂單提交頁,訂單詳情頁展示文案為——進(jìn)口稅(含運(yùn)費(fèi)稅費(fèi)):xx元。這兩個頁面展示時(shí)取 商品完稅價(jià) * 稅率 * 數(shù)量進(jìn)行展示預(yù)計(jì)的稅費(fèi)。
商品含稅模式下展示如下圖:
上圖注釋:商品詳情頁,購物車頁,訂單提交頁,訂單詳情頁展示文案均為——進(jìn)口關(guān)稅:商品已含稅。
2.B端商家展示
無論哪種計(jì)稅模式的商品,在B端商家的微商城APP及PC端微商城后臺均展示訂單內(nèi)商品的實(shí)際稅費(fèi)
跨境電商商城云分銷支持跨境稅費(fèi)分離,幫助商家控制成本【云分銷&有贊】多級分銷系統(tǒng)
為了幫助跨境商家更好地使用云分銷,我們優(yōu)化了云分銷的收益計(jì)算,優(yōu)化前,跨境的稅費(fèi)也會參與計(jì)算傭金,商家只能減少比例的設(shè)置,成本難以控制;優(yōu)化后,跨境稅費(fèi)不計(jì)入收益的計(jì)算匯總,所有的收益計(jì)算都會剔除稅費(fèi)后計(jì)算,大大提高了商家對成本控制的效率。
【核心功能】
1.統(tǒng)計(jì)銷售額時(shí),剔除跨境稅費(fèi)后計(jì)算。
2.統(tǒng)計(jì)收益時(shí),剔除跨境稅費(fèi)后計(jì)算。(包含代理分紅、訂貨商收益、銷售獎勵、區(qū)域獎勵和團(tuán)隊(duì)獎勵)。
2.代理商和訂貨商都支持該功能。
主要事項(xiàng):在商品展示頁面設(shè)置含稅價(jià)格,支付單在推送到海關(guān)系統(tǒng)時(shí),確定跨境平臺能否稅價(jià)分離,能推送分離出來的完稅價(jià)格,否則會重復(fù)計(jì)算稅費(fèi)。
跨境電商綜合稅率計(jì)算公式:跨境電商綜合稅率 = [(消費(fèi)稅率 + 增值稅率)/(1-消費(fèi)稅率)] × 70%
產(chǎn)品價(jià)格 = 完稅價(jià)格 + 完稅價(jià)格*跨境電商綜合稅率
完稅價(jià)格 = 產(chǎn)品價(jià)格 /(1 + 跨境電商綜合稅率)
貨之家是一家提供國際物流、進(jìn)口報(bào)關(guān)清關(guān)、保稅倉儲服務(wù)的跨境電商零售進(jìn)口私域服務(wù)專家,提供成熟的保稅倉儲、國際物流、報(bào)關(guān)清關(guān)、跨境電商erp系統(tǒng)和一件代發(fā)服務(wù),跨境業(yè)務(wù)咨詢電話號碼:400-8070-082,公眾號:貨之家 佳里優(yōu)選
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